Thuật ngữ pháp lý

Bao gồm giao dịch, niêm yết công cụ nợ của chính phủ (trái phiếu chính phủ, tín phiếu kho bạc, công trái xây dựng tổ quốc), trái phiếu được chính phủ bảo lãnh và trái phiếu chính quyền địa phương.

(Theo Khoản 36 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là hệ thống giao dịch cho chứng khoán chưa niêm yết do sở giao dịch chứng khoán tổ chức, vận hành.

(Theo Khoản 35 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là năm tổ chức đăng ký niêm yết nộp hồ sơ đăng ký niêm yết đầy đủ và hợp lệ.

(Theo Khoản 34 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Bao gồm sở giao dịch chứng khoán việt nam và công ty con.

(Theo Khoản 33 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Bao gồm cá nhân, tổ chức theo quy định tại luật đầu tư.

(Theo Khoản 32 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là quốc gia hoặc vùng lãnh thổ nơi tổ chức phát hành của việt nam đăng ký chào bán, niêm yết và giao dịch chứng khoán.

(Theo Khoản 31 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là ngày kết thúc giao dịch mua lại cổ phiếu được tổ chức phát hành xác định tại thông báo mua lại cổ phiếu.

(Theo Khoản 30 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là ngày kết thúc việc nhận đăng ký bán, đăng ký hoán đổi của nhà đầu tư được tổ chức, cá nhân thực hiện chào mua công khai xác định tại thông báo chào mua công khai.

(Theo Khoản 29 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là công ty chứng khoán có nghiệp vụ môi giới chứng khoán được tổ chức, cá nhân thực hiện chào mua công khai chỉ định làm đại diện thực hiện các thủ tục chào mua công khai trên cơ sở hợp đồng giữa tổ chức, cá nhân đó và công ty chứng khoán được chỉ định.

(Theo Khoản 28 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là quỹ đóng có chứng chỉ quỹ đóng là đối tượng của hành vi chào mua công khai.

(Theo Khoản 27 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là công ty đại chúng có cổ phiếu là đối tượng của hành vi chào mua công khai.

(Theo Khoản 26 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là việc tổ chức, cá nhân công khai thực hiện việc mua một phần hoặc toàn bộ số cổ phiếu có quyền biểu quyết của một công ty đại chúng, chứng chỉ quỹ đóng của một quỹ đóng theo các quy định của pháp luật nhằm đảm bảo công bằng cho các cổ đông, nhà đầu tư của công ty mục tiêu, quỹ đầu tư mục tiêu.

(Theo Khoản 25 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là tổ chức tài chính, ngân hàng nước ngoài thực hiện việc phát hành chứng chỉ lưu ký tại nước ngoài trên cơ sở cổ phiếu được niêm yết trên thị trường chứng khoán việt nam theo hợp đồng hỗ trợ phát hành chứng chỉ lưu ký tại nước ngoài.

(Theo Khoản 24 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là việc tổ chức phát hành cổ phiếu làm cơ sở chào bán chứng chỉ lưu ký tại nước ngoài cam kết hỗ trợ tổ chức phát hành chứng chỉ lưu ký tại nước ngoài trên cơ sở cổ phiếu mới phát hành hoặc đang lưu hành và cung cấp thông tin theo hợp đồng hỗ trợ phát hành chứng chỉ lưu ký tại nước ngoài.

(Theo Khoản 23 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là tập hợp đề xuất bỏ vốn trung hạn hoặc dài hạn để tiến hành các hoạt động đầu tư kinh doanh trên địa bàn cụ thể và trong khoảng thời gian xác định.

(Theo Khoản 22 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là bên cho vay hoặc bên được quyền yêu cầu một tổ chức, cá nhân thực hiện nghĩa vụ thanh toán khoản nợ phải trả.

(Theo Khoản 21 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là nhóm các tổ chức bảo lãnh phát hành cùng nhau cam kết bảo lãnh phát hành cho đợt phát hành của tổ chức phát hành theo hợp đồng đồng bảo lãnh phát hành, trong đó xác định tổ chức bảo lãnh phát hành chính chịu trách nhiệm chung cho hoạt động bảo lãnh phát hành và quyền, trách nhiệm của từng tổ chức bảo lãnh phát hành.

(Theo Khoản 20 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là tổ chức thực hiện bảo lãnh phát hành chứng khoán cho đợt phát hành chứng khoán của tổ chức phát hành theo quy định tại khoản 31 điều 4 luật chứng khoán.

(Theo Khoản 19 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là báo cáo được lập để minh họa ảnh hưởng của sự kiện hoặc giao dịch trọng yếu đến thông tin tài chính chưa điều chỉnh của đơn vị với giả định sự kiện đã xảy ra hoặc giao dịch đã được thực hiện tại một ngày trước đó được chọn cho mục đích minh họa theo hướng dẫn của bộ tài chính.

(Theo Khoản 18 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là năm hoàn thành việc hợp nhất, sáp nhập, chia, tách công ty hoặc hoàn tất hoạt động cơ cấu lại doanh nghiệp.

(Theo Khoản 17 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Được quy định tại luật cạnh tranh.

(Theo Khoản 16 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Được quy định tại luật doanh nghiệp.

(Theo Khoản 15 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là hoạt động hợp nhất, sáp nhập công ty; giao dịch mua lại doanh nghiệp, bán tài sản mà các hoạt động, giao dịch này làm thay đổi hoặc có giá trị đạt tỷ lệ từ 35% tổng giá trị tài sản trở lên, được xác định như sau:
- đối với trường hợp hợp nhất, tỷ lệ này được tính bằng tổng giá trị tài sản của các công ty bị hợp nhất còn lại so với tổng giá trị tài sản của công ty bị hợp nhất có tổng giá trị tài sản lớn nhất căn cứ trên báo cáo tài chính năm gần nhất;
- đối với trường hợp sáp nhập, tỷ lệ này được tính bằng tổng giá trị tài sản của các công ty bị sáp nhập so với tổng giá trị tài sản của công ty nhận sáp nhập căn cứ trên báo cáo tài chính năm gần nhất;
- đối với trường hợp mua lại doanh nghiệp, bán tài sản, tỷ lệ này được tính bằng giá trị giao dịch so với tổng giá trị tài sản của doanh nghiệp căn cứ trên báo cáo tài chính năm gần nhất.

(Theo Khoản 14 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là thành viên lưu ký của tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán việt nam, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán được chỉ định hoặc lựa chọn đại diện cho quyền lợi của người sở hữu trái phiếu.

(Theo Khoản 13 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

a) Ngày kết thúc đợt phát hành cổ phiếu để hoán đổi cổ phần theo hợp đồng hợp nhất, hợp đồng sáp nhậpà ngày chốt danh sách cổ đông, thành viên để hoán đổi;
- ngày kết thúc đợt phát hành cổ phiếu để hoán đổi là ngày được tổ chức phát hành xác định để hoán đổi cổ phiếu của tổ chức phát hành với cổ phần, phần vốn góp của tổ chức, cá nhân khác;
- ngày kết thúc đợt phát hành cổ phiếu để hoán đổi nợ là ngày được tổ chức phát hành xác định để hoán đổi cổ phiếu của tổ chức phát hành với khoản nợ của tổ chức phát hành với chủ nợ;
- ngày kết thúc đợt phát hành cổ phiếu để trả cổ tức, phát hành cổ phiếu để tăng vốn cổ phần từ nguồn vốn chủ sở hữu là ngày đăng ký cuối cùng để phân bổ quyền;
- ngày kết thúc đợt phát hành cổ phiếu theo chương trình lựa chọn cho người lao động là ngày kết thúc việc thu tiền mua cổ phiếu của người lao động, ngày được tổ chức phát hành xác định để phát hành cổ phiếu thưởng cho người lao động;
- ngày kết thúc đợt phát hành cổ phiếu để thực hiện quyền của chứng quyền là ngày kết thúc việc thu tiền mua cổ phiếu từ các nhà đầu tư thực hiện quyền;
- ngày kết thúc đợt phát hành chứng chỉ lưu ký trên cơ sở số cổ phiếu mới phát hành là ngày kết thúc việc thu tiền mua chứng chỉ lưu ký từ các nhà đầu tư.

(Theo Khoản 12 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là ngày kết thúc việc thu tiền mua chứng khoán được chào bán từ các nhà đầu tư.

(Theo Khoản 11 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là việc phát hành thêm cổ phiếu để đổi lấy cổ phần, phần vốn góp tại doanh nghiệp khác, để hoán đổi khoản nợ của tổ chức phát hành đối với chủ nợ.

(Theo Khoản 10 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là loại trái phiếu được công ty cổ phần phát hành kèm theo chứng quyền, cho phép người sở hữu chứng quyền được quyền mua một số cổ phiếu phổ thông của tổ chức phát hành theo điều kiện, điều khoản đã được xác định tại phương án phát hành trái phiếu.

(Theo Khoản 9 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là loại trái phiếu được bảo đảm thanh toán toàn bộ hoặc một phần lãi, gốc khi đến hạn bằng tài sản của tổ chức phát hành hoặc tài sản của bên thứ ba theo quy định của pháp luật về giao dịch bảo đảm; hoặc được bảo lãnh thanh toán theo quy định của pháp luật.

(Theo Khoản 8 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là loại trái phiếu do công ty cổ phần phát hành, có thể chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông của chính tổ chức phát hành theo điều kiện, điều khoản đã được xác định tại phương án phát hành trái phiếu.

(Theo Khoản 7 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là loại chứng khoán có kỳ hạn từ 01 năm trở lên do doanh nghiệp phát hành, xác nhận quyền và lợi ích hợp pháp của người sở hữu đối với một phần nợ của tổ chức phát hành.

(Theo Khoản 6 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là cổ phiếu đại diện cho phần vốn cổ phần hình thành do gộp các phần lẻ cổ phần.

(Theo Khoản 5 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là phần vốn ít hơn 01 cổ phần.

(Theo Khoản 4 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là cổ phiếu đã phát hành bởi công ty cổ phần và được mua lại bởi chính công ty đó.

(Theo Khoản 3 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là số cổ phiếu đã phát hành trừ đi số cổ phiếu công ty mua lại làm cổ phiếu quỹ.

(Theo Khoản 2 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là cổ phiếu đã được nhà đầu tư thanh toán đầy đủ và thông tin về người sở hữu được ghi nhận trong sổ đăng ký cổ đông.

(Theo Khoản 1 Điều 3 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán)

Là việc thay thế một bên trong hợp đồng hoặc giao dịch chứng khoán phái sinh bằng một bên khác, trong đó bên thay thế kế thừa tất cả các quyền lợi và nghĩa vụ có liên quan đến hợp đồng hoặc giao dịch chứng khoán phái sinh của bên bị thay thế.

(Theo Khoản 20 Điều 3 Nghị định 158/2020/NĐ-CP của Chính phủ ngày 31/12/2020 về chứng khoán phái sinh và thị trường chứng khoán phái sinh)

Là hoạt động bù trừ, thanh toán giao dịch chứng khoán phái sinh do tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán việt nam thực hiện, trong đó tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán việt nam thông qua hoạt động thế vị trở thành một đối tác của giao dịch chứng khoán phái sinh, thành viên bù trừ là đối tác còn lại của giao dịch.

(Theo Khoản 19 Điều 3 Nghị định 158/2020/NĐ-CP của Chính phủ ngày 31/12/2020 về chứng khoán phái sinh và thị trường chứng khoán phái sinh)

Là các hoạt động bao gồm ký quỹ, đối chiếu, xác nhận kết quả giao dịch, xử lý lỗi, thế vị giao dịch, bù trừ, xác định nghĩa vụ thanh toán, chuyển giao tiền hoặc chuyển giao tiền và tài sản cơ sở vào ngày thanh toán.

(Theo Khoản 18 Điều 3 Nghị định 158/2020/NĐ-CP của Chính phủ ngày 31/12/2020 về chứng khoán phái sinh và thị trường chứng khoán phái sinh)

Là tài khoản được mở cho nhà đầu tư, thành viên bù trừ để quản lý vị thế, tài sản ký quỹ và thanh toán giao dịch chứng khoán phái sinh.

(Theo Khoản 17 Điều 3 Nghị định 158/2020/NĐ-CP của Chính phủ ngày 31/12/2020 về chứng khoán phái sinh và thị trường chứng khoán phái sinh)